การวางแผนภาษีเป็นเรื่องสำคัญสำหรับมนุษย์เงินเดือนทุกคน เพราะนอกจากจะช่วยบริหารเงินได้อย่างมีประสิทธิภาพแล้ว ยังสามารถประหยัดภาษีได้อย่างถูกต้องตามกฎหมาย หนึ่งในวิธีการวางแผนภาษีที่ได้รับความนิยมคือการทำประกันสะสมทรัพย์ เพื่อลดหย่อนภาษี เพราะนอกจากจะได้ความคุ้มครองชีวิตแล้ว ยังได้เงินคืนและสิทธิประโยชน์ทางภาษีอีกด้วย
ประกันสะสมทรัพย์คืออะไร
ประกันสะสมทรัพย์เป็นประกันชีวิตรูปแบบหนึ่งที่ให้ทั้งความคุ้มครองชีวิตและผลตอบแทนในรูปแบบเงินคืนระหว่างสัญญา โดยผู้เอาประกันจะได้รับเงินคืนตามกำหนดเวลาที่ระบุในกรมธรรม์ และเมื่อครบกำหนดสัญญาจะได้รับเงินก้อนสุดท้าย ซึ่งประกันสะสมทรัพย์ลดหย่อนภาษีได้ตามเงื่อนไขที่กรมสรรพากรกำหนด
เงื่อนไขการลดหย่อนภาษีจากประกันสะสมทรัพย์
การนำเบี้ยประกันสะสมทรัพย์มาลดหย่อนภาษี ไม่ใช่ว่าทุกกรมธรรม์สามารถนำมาลดหย่อนภาษีได้ เพราะต้องเป็นไปตามหลักเกณฑ์ของกรมสรรพากรดังนี้
- ระยะเวลากรมธรรม์ ต้องมีระยะเวลาคุ้มครองตั้งแต่ 10 ปีขึ้นไป
- จำนวนเงินที่ลดหย่อนได้ สามารถนำเบี้ยประกันมาลดหย่อนภาษีได้สูงสุด 100,000 บาท โดยเมื่อรวมกับเงินสะสมกองทุนสำรองเลี้ยงชีพหรือ กบข. แล้วต้องไม่เกิน 500,000 บาท
ข้อควรรู้เพิ่มเติมเกี่ยวกับประกันสะสมทรัพย์ลดหย่อนภาษี
- การเลือกทุนประกัน ควรเลือกให้เหมาะสมกับความสามารถในการชำระเบี้ย เพราะต้องจ่ายต่อเนื่องระยะยาว
- ผลตอบแทน อัตราผลตอบแทนของประกันสะสมทรัพย์จะถูกกำหนดไว้แน่นอน ทำให้สามารถคำนวณเงินที่จะได้รับในอนาคตได้
- ความคุ้มครอง นอกจากผลตอบแทนแล้ว ยังได้รับความคุ้มครองชีวิตตลอดระยะเวลากรมธรรม์
การวางแผนการชำระเบี้ย
ในการทำประกันสะสมทรัพย์ลดหย่อนภาษี ควรวางแผนการชำระเบี้ยให้ดี เพราะหากขาดการชำระเบี้ยอาจทำให้กรมธรรม์ขาดผลบังคับและไม่สามารถนำไปลดหย่อนภาษีได้ นอกจากนี้ ควรเก็บใบเสร็จรับเงินและเอกสารที่เกี่ยวข้องไว้เพื่อใช้ยื่นลดหย่อนภาษี
ข้อดีของการทำประกันสะสมทรัพย์
นอกจากการลดหย่อนภาษีแล้ว ประกันสะสมทรัพย์ยังมีข้อดีที่น่าสนใจ ดังต่อไปนี้
- รับความคุ้มครองชีวิตตามวงเงินที่กำหนดไว้ในกรมธรรม์
- สร้างวินัยทางการเงิน เนื่องจากมีการเก็บออมเป็นประจำทุกปี
- ได้รับผลตอบแทน ซึ่งแต่ละแผนจะแตกต่างกันออกไป ซึ่งส่วนใหญ่จะมีเงินคืนอาจจะเป็นรายปี หรือรายสามปี
ข้อควรพิจารณาก่อนตัดสินใจ
ก่อนตัดสินใจทำประกันสะสมทรัพย์ ควรพิจารณาปัจจัยต่างๆ เช่น:
– ความสามารถในการชำระเบี้ยระยะยาว
– ความต้องการด้านความคุ้มครองและเงินออม
– เปรียบเทียบผลตอบแทนกับการลงทุนรูปแบบอื่น
– ศึกษาเงื่อนไขการลดหย่อนภาษีให้เข้าใจ
ประกันสะสมทรัพย์ลดหย่อนภาษีเป็นทางเลือกที่น่าสนใจสำหรับการวางแผนการเงินและภาษี แต่ต้องศึกษาเงื่อนไขให้ดีและเลือกแผนประกันที่เหมาะสมกับความสามารถทางการเงินของตนเอง เพื่อให้ได้ประโยชน์สูงสุดทั้งด้านความคุ้มครอง ผลตอบแทน และสิทธิประโยชน์ทางภาษี การปรึกษาผู้เชี่ยวชาญก่อนตัดสินใจจึงเป็นสิ่งสำคัญที่ไม่ควรมองข้าม